„Kaum haste mal ein bisschen was,
schon gibt es wen, den ärgert das.“
(Wilhelm Busch)

Die umfassende Steuerberatung ist selbstredend die Kernaufgabe unserer Kanzlei. Selbstverständlich übernehmen unsere Steuerbüros in Jena und Eisenberg die Erstellung sämtlicher privater und betrieblicher Steuererklärungen. Alle Personengruppen, ob Unternehmer, Angestellter oder Rentner erhalten bei uns eine ausführliche Beratung, um maximale Steuerentlastung zu erreichen.

Unser Team beschränkt sich nicht nur auf die Erfüllung der gesetzlichen Pflichten sondern bietet gestaltende Steuerberatung und Steuerplanung an. Ziel ist es, dem Mandanten umfassend bei der Erreichung seiner wirtschaftlichen und persönlichen Ziele zur Seite zu stehen.

Rechtsformwahl des Unternehmens als Steuergestaltung

Über die Änderung der Rechtsform des Unternehmens nachzudenken, sind sowohl unternehmerisch als auch privat (familiär) begründet. So kann ein Wechsel der Rechtsform oder eine Unternehmensumwandlung steuerlich sinnvoll sein. Während Gesellschafter einer Personengesellschaft den Gewinn grundsätzlich entsprechend ihrem persönlichen Steuersatz versteuern, liegt der Steuersatz für Kapitalgesellschaften bei ca. 30 % (15 % Körperschaftsteuer zzgl. Solidaritätszuschlag und Gewerbesteuer). Zivilrechtliche Gründe wie Vermögenssicherung und die persönlichen Haftungsbegrenzung machen die Rechtsform einer GmbH oder einer GmbH & Co. KG interessant. Ebenso sind Konstellationen denkbar, in denen ein Einzelunternehmen die richtige Wahl sein kann.

Unsere Steuerberater analysieren die aktuelle Lage, die Wünsche aus Sicht des Unternehmens und der Familie. Auf dieser Grundlage entwickeln sie geeignete geeignet Konzepte, sei es die Überführung in eine andere Unternehmensrechtsform oder die Aufspaltung in mehrere Unternehmen (Betriebsaufspaltung). Die Umwandlung von Unternehmen, Einbringung oder Entnahme von Anteilen bzw. einzelnen Wirtschaftsgütern stellen besondere Anforderungen an Planung und Umsetzung, um Steuerbelastungen zu vermeiden. Hier sind neben dem Umwandlungsgesetz und dem Umwandlungssteuergesetz die Einkommensteuer, die Grunderwerbsteuer, die Umsatzsteuer, die Erbschaft- und Schenkungsteuer sowie die Gewerbesteuer in den Überlegungen zu berücksichtigen.

Sie erhalten einen Steuerbelastungsvergleich und die Informationen zu den Vor- und Nachteilen der einzelnen Rechtsformen und überlegenswerten Unternehmensumwandlungen. So werden Sie für sich die richtige Rechtsformwahl treffen.

Vermögenssicherung und Steueroptimierte Vermögensübertragung

Gestaltende Steuerberatung schließt die steueroptimierte Vermögensübertragung ein. Nur bei langfristiger Planung lassen sich große Vermögenswerte steuerlich günstig an die nächste Generation übertragen. Das offene Gespräch über Tod, Erbfall und Unternehmensnachfolge mit der Familie und dem Steuerberater sind der Ausgangspunkt, um eine individuelle Strategie zur Vermeidung der Erbschaft- und Schenkungsteuer zu erarbeiten. Die aktuell hohen Freibeträge bei der Erbschaft- und Schenkungsteuer erlauben interessante Lösungsmöglichkeiten.

Haben Sie schon ein Unternehmertestament? Wenn Sie die Frage mit „Nein“ beantworten, was geschieht, wenn Sie wegen schwerer Erkrankung vorübergehend oder dauernd Ihre Verpflichtungen nicht mehr erfüllen können? Was ist bei unerwartetem Tod? Wie wird der reibungslose Geschäftsbetrieb gewährleistet?

• Sind im Ernstfall Passwörter und Zugangscode für Computer, Bankgeschäfte, Tresore für Dritte zugänglich?
• Gibt es ein Testament oder einen Erbvertrag, der auch Regelungen zur Unternehmensnachfolge bzw. Unternehmensfortführung enthält?
• Enthält der Gesellschaftsvertrag die testamentarisch gewollte Unternehmensnachfolge?
  Bedenken Sie den Grundsatz, das Gesellschaftsrecht Vorrang vor dem Erbrecht hat.

Planen Sie die reguläre Unternehmensnachfolge langfristig. Weitere Informationen finden Sie auf unserer Website.

Steuern sparen mit Familie und nahen Angehörigen

Familienunternehmen können mit der Anstellung von Familienmitglieder oder nahen Verwandten ordentlich Steuern sparen. Achten Sie bei der Vertragsgestaltung darauf, dass die enthaltenen Regelungen einem Fremdvergleich standhalten. Der Arbeitslohn, die Miete oder die Pacht, die Zinsen für ein Darlehen (ausgereicht von einem Familienmitglied) müssen angemessen sein. Diese Steuersparmodelle auf Basis von Verträgen mit nahen Angehörigen funktionieren nur bei guten Beziehungen der Familienmitglieder untereinander.

Unsere Steuerberater in Jena und Eisenberg helfen mit ihrer Erfahrung, die Grenzen des Machbaren auszuloten.

Auszug aus unserem Leistungskatalog zur Steuerberatung

• Erstellung aller Steuererklärungen
• Steuergestaltung
• Beratung zu Erbschaftsteuer und Schenkungsteuer
• Rechtsformwahl und Rechtsformwechsel
• Steuerbelastungsvergleich
• Steuerplanung
• Unternehmensumstrukturierungen
• Steueroptimierte Unternehmensnachfolge
• Gestaltung von Schenkungen und vorweggenommener Erbfolge
• Steuerliche Optimierung von Erbregelungen
• Rat und Auskunft in allen Steuerangelegenheiten
• Beratung und Begleitung bei Betriebsprüfungen